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關(guān)于印發(fā)安徽省政府性融資擔(dān)保機構(gòu)政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作指引的通知

發(fā)布日期:2022-12-06 作者:來源:省地方金融監(jiān)管局 瀏覽次數(shù):4032



安徽省地方金融監(jiān)督管理局安徽省財政廳安徽省審計廳安徽省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

關(guān)于印發(fā)安徽省政府性融資擔(dān)保機構(gòu)政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作指引的通知

皖金〔2022〕89號



各市、縣人民政府,有關(guān)金融機構(gòu):

經(jīng)省政府同意,現(xiàn)將《安徽省政府性融資擔(dān)保機構(gòu)政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作指引》印發(fā)給你們,請遵照執(zhí)行。



省地方金融監(jiān)管局        省財政廳

省審計廳         省國資委

2022年11月30日




安徽省政府性融資擔(dān)保機構(gòu)政策性融資

擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作指引


第一章  總    則

第一條  為進(jìn)一步完善小微企業(yè)(含個體工商戶,下同)和“三農(nóng)”政策性融資擔(dān)保(再擔(dān)保)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機制,促進(jìn)政府性融資擔(dān)保機構(gòu)規(guī)范穩(wěn)健發(fā)展、工作人員積極履職盡責(zé),根據(jù)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》(國務(wù)院第683號令)及四項配套制度、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)保基金作用切實支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》(國辦發(fā)〔2019〕6號)、《中共安徽省委辦公廳印發(fā)〈關(guān)于進(jìn)一步激勵廣大干部新時代新?lián)?dāng)新作為的實施意見〉的通知》和《安徽省人民政府辦公廳關(guān)于促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)加快發(fā)展的實施意見》(皖政辦〔2016〕4號)等政策規(guī)定,制定本指引。

第二條  本指引所稱政府性融資擔(dān)保機構(gòu)(以下簡稱“擔(dān)保機構(gòu)”)是指經(jīng)省級財政部門和地方金融監(jiān)管部門認(rèn)定政府性融資擔(dān)保機構(gòu)名單內(nèi)的擔(dān)保機構(gòu)。所稱政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)是指堅持政策性定位,重點服務(wù)小微企業(yè)、“三農(nóng)”主體,單戶擔(dān)保金額2000萬元(含)以下、年化擔(dān)保費率低于1%(含)的融資擔(dān)保和再擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第三條  本指引所稱盡職免責(zé)工作是指擔(dān)保機構(gòu)在融資擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償或損失后,經(jīng)過有關(guān)工作程序認(rèn)定,有充分證據(jù)表明,擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部部門及相關(guān)工作人員已按照有關(guān)法律法規(guī)以及機構(gòu)內(nèi)部管理制度勤勉盡職地履行了職責(zé)的,應(yīng)免除其全部或部分責(zé)任,包括組織處理、降低內(nèi)部考核等次、扣減薪酬和紀(jì)律處分等責(zé)任。

第四條  本指引適用于在融資擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)全流程環(huán)節(jié)中承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)管理、評審審批職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的職能部門及其工作人員(以下統(tǒng)稱“責(zé)任人”),包括且不限于擔(dān)保機構(gòu)及其負(fù)責(zé)人、參與評審審批和直接經(jīng)辦部門及其工作人員。

第二章  履職要求

第五條  擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、政策精神以及行業(yè)監(jiān)管要求,結(jié)合實際,建立健全擔(dān)保(再擔(dān)保)經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)操作、盡調(diào)評審、決策審批、風(fēng)險防控、應(yīng)急處置、問責(zé)追責(zé)等規(guī)章制度、操作流程,完善內(nèi)部組織架構(gòu),做到履職盡責(zé)有章可依,有責(zé)必究、盡職免責(zé)。

第六條  擔(dān)保機構(gòu)負(fù)責(zé)人、管理人員和工作人員,在履行各自崗位職責(zé)過程中,應(yīng)能夠按照國家法律法規(guī)、政策要求、行業(yè)規(guī)范、監(jiān)管規(guī)定和機構(gòu)內(nèi)部規(guī)程實施規(guī)范化操作,且不存在違背忠實履職義務(wù)的行為。

第七條  擔(dān)保機構(gòu)工作人員辦理業(yè)務(wù)應(yīng)秉承審慎經(jīng)營、誠實守信原則,嚴(yán)格依法依規(guī)履行職責(zé)。對涉及本人近親屬等具有利害關(guān)系的人員和機構(gòu)申請的業(yè)務(wù),應(yīng)遵循回避原則。

第三章  免責(zé)情形與問責(zé)范圍

第八條  符合以下要求,無違反有關(guān)法律法規(guī)、政策要求、監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部規(guī)章的情形,原則上不追究機構(gòu)及其負(fù)責(zé)人或相關(guān)管理人員的領(lǐng)導(dǎo)和管理責(zé)任:

(一)政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)年度代償率未超過5%的。如市縣政府為支持相關(guān)行業(yè)或產(chǎn)業(yè)發(fā)展,出臺相應(yīng)獎補政策的,在風(fēng)險可控情況下可適當(dāng)提高政府性融資擔(dān)保機構(gòu)的代償率容忍度標(biāo)準(zhǔn)。

(二)因突發(fā)公共事件等不可抗力導(dǎo)致的金融行業(yè)違約行為明顯增加,由省擔(dān)保集團(tuán)提出新的代償率免責(zé)標(biāo)準(zhǔn),報請省財政廳、省地方金融監(jiān)管局同意后執(zhí)行。

(三)按照《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理條例》(國務(wù)院令第683號)、《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》(財金〔2017〕90號)等國家法律法規(guī)規(guī)章、行業(yè)監(jiān)管要求,采取了必要措施和履行了必要程序后做出的呆賬核銷行為。

(四)政府性融資擔(dān)保機構(gòu)出資人或主管部門規(guī)定的其他盡職情形。

第九條  擔(dān)保機構(gòu)負(fù)責(zé)人或相關(guān)管理人員違反法律法規(guī)、內(nèi)部規(guī)章制度,未履行或未正確履行職責(zé),造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的,經(jīng)調(diào)查核實和責(zé)任認(rèn)定,不論是否已調(diào)離或退休,應(yīng)根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。

第十條  參與業(yè)務(wù)辦理流程的管理和業(yè)務(wù)人員在依法合規(guī)履職前提下,符合下列情形之一的,可免除全部或部分責(zé)任:

(一)擔(dān)保機構(gòu)根據(jù)相關(guān)支持政策,經(jīng)決策同意債務(wù)人提供的反擔(dān)保物不足值或降低債務(wù)人反擔(dān)保要求的。

(二)自然災(zāi)害、國家重大政策調(diào)整等因素導(dǎo)致政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償,且相關(guān)工作人員在風(fēng)險發(fā)生后及時揭示風(fēng)險并積極采取風(fēng)險化解措施的。

(三)國家法律法規(guī)、宏觀產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生重大變化、直接導(dǎo)致項目主體經(jīng)營惡化,相關(guān)工作人員積極采取防范、補救措施,但仍未避免發(fā)生代償?shù)摹?/span>

(四)政府性融資擔(dān)保機構(gòu)與銀行業(yè)金融機構(gòu)合作,不直接參與盡職調(diào)查的“見貸即保”類等政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種發(fā)生代償?shù)摹?/span>

(五)應(yīng)對新冠肺炎疫情等突發(fā)事件過程中,為重點保障和受影響領(lǐng)域的主體、或有政策文件要求予以支持的重點企業(yè)、群體和項目,提供擔(dān)保服務(wù)發(fā)生代償?shù)摹?/span>

(六)由于動植物疫病導(dǎo)致政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償,且具備縣級以上植保、獸醫(yī)等機構(gòu)認(rèn)定出具證明材料的。

(七)債務(wù)人因遭受重大災(zāi)難如火災(zāi)、重大交通事故、重病、意外死亡等,導(dǎo)致政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償,且具備證明材料的。

(八)擔(dān)保貸款本金已收回70%以上,僅因少量欠款欠息造成政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生代償,并已按有關(guān)管理制度積極采取追索措施的。

(九)因工作調(diào)整等移交的存量擔(dān)保業(yè)務(wù),移交前已暴露風(fēng)險的,后續(xù)接管的責(zé)任人在風(fēng)險化解及業(yè)務(wù)管理過程中無違規(guī)失職行為;移交前未暴露風(fēng)險的,后續(xù)接管的責(zé)任人及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并采取有效風(fēng)險化解措施的。

(十)參與集體決策的工作人員明確提出不同意見(有明確佐證),經(jīng)事實證明該意見正確,且與業(yè)務(wù)代償(損失)風(fēng)險存在直接關(guān)系的。

(十一)在檔案或流程中有書面記錄、或有其他可采信的證據(jù)表明責(zé)任人對不符合當(dāng)時有關(guān)法律法規(guī)和機構(gòu)內(nèi)部管理制度的業(yè)務(wù)明確提出反對意見,或?qū)I(yè)務(wù)風(fēng)險有明確警示意見,但經(jīng)上級決策后業(yè)務(wù)仍予辦理且形成風(fēng)險的。

(十二)其他無充分證據(jù)證明工作人員未按照有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度實施規(guī)范化操作或未勤勉盡職的情形。

(十三)政府性融資擔(dān)保機構(gòu)出資人或主管部門規(guī)定的其他盡職情形。

第十一條  參與業(yè)務(wù)辦理流程的管理和業(yè)務(wù)人員存在以下情形的,不得免責(zé):

(一)弄虛作假、與銀行等金融機構(gòu)工作人員或債務(wù)人內(nèi)外勾結(jié)、故意隱瞞真實情況騙取擔(dān)保授信的。

(二)違反了有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章,且造成項目發(fā)生代償?shù)摹?/span>

(三)在業(yè)務(wù)流程中存在重大失誤,責(zé)任人的履職行為特別是在關(guān)鍵數(shù)據(jù)、重大事項、重要工作和主要職責(zé)等方面存在重大疏漏和過錯,致使項目發(fā)生代償或損失的。

(四)責(zé)任人存在主觀故意,違反機構(gòu)內(nèi)部管理制度要求行事,丟棄、毀損、涂改、隱匿重要物品,惡意規(guī)避相關(guān)程序給機構(gòu)造成重大損失和惡劣影響的。

(五)在業(yè)務(wù)辦理過程中責(zé)任人向客戶索取或接受客戶經(jīng)濟利益的。

(六)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人信貸資金用于國家產(chǎn)業(yè)政策禁止或限制的項目及其他違法違規(guī)項目,或發(fā)現(xiàn)債務(wù)人發(fā)生重大風(fēng)險或突發(fā)事件,責(zé)任人未及時報告和采取必要措施致使代償?shù)摹?/span>

(七)業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險后,責(zé)任人未主動按照相關(guān)規(guī)定與銀行等金融機構(gòu)業(yè)務(wù)工作人員有效溝通信息,制定和實施清收方案,推諉、延誤清收致使發(fā)生代償或損失的。

(八)發(fā)生代償后,因責(zé)任人怠于催收追償,導(dǎo)致喪失全部或部分債權(quán)追償權(quán)或損失擴大的。

(九)申請代償補償時,將不符合風(fēng)險分擔(dān)政策的項目通過隱瞞、偽造事實等手段惡意套取代償補償資金的。

(十)其他違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章、規(guī)范性文件和內(nèi)部規(guī)章的行為。

(十一)政府性融資擔(dān)保機構(gòu)出資人或主管部門規(guī)定的其他不得免責(zé)情形。

第十二條  各級政府性融資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)按照市場化原則依法合規(guī)獨立開展業(yè)務(wù)。由各級政府及擔(dān)保機構(gòu)主管部門或股東指定要求機構(gòu)辦理的擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù),出現(xiàn)風(fēng)險造成代償或損失的,如無確切證據(jù)證明工作人員有過失的,且及時向上級進(jìn)行了明確風(fēng)險提示的,對機構(gòu)負(fù)責(zé)人、相關(guān)管理和工作人員應(yīng)免除相應(yīng)責(zé)任,相關(guān)責(zé)任由提出要求的單位負(fù)責(zé)。

第四章  工作流程和結(jié)果應(yīng)用

第十三條  盡職免責(zé)工作流程主要包括調(diào)查核實、盡職評議、責(zé)任認(rèn)定等環(huán)節(jié)。

第十四條  擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)設(shè)立業(yè)務(wù)盡職免責(zé)調(diào)查認(rèn)定工作組織(以下簡稱“工作組”),負(fù)責(zé)盡職免責(zé)的認(rèn)定和處置工作。工作組一般由機構(gòu)監(jiān)事會負(fù)責(zé)人牽頭,暫未設(shè)立監(jiān)事會的由紀(jì)檢監(jiān)察負(fù)責(zé)人牽頭,風(fēng)控、審計、人事、紀(jì)檢監(jiān)察以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成,報董事會(或經(jīng)營層辦公會)審定。涉及機構(gòu)有關(guān)負(fù)責(zé)人員盡職免責(zé)的,由履行出資人職責(zé)的部門牽頭提出意見,會同紀(jì)檢監(jiān)察、組織、審計等相關(guān)部門審核同意后,按規(guī)定報有權(quán)部門決定。

第十五條  開展盡職評議時,被評議人(承擔(dān)管理職責(zé)和直接經(jīng)辦的人員)應(yīng)主動回避,不得參與評議工作。

第十六條  業(yè)務(wù)發(fā)生代償或損失后,應(yīng)在十二個月內(nèi)開展盡職免責(zé)調(diào)查。對相關(guān)工作人員的責(zé)任處理,必須以開展盡職免責(zé)調(diào)查并進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定為前提,不得以合規(guī)檢查、專項檢查等檢查結(jié)論替代盡職評議。調(diào)查核實可采取調(diào)閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料,以及談話、現(xiàn)場核實等方式。

第十七條  盡職免責(zé)調(diào)查結(jié)束后,應(yīng)當(dāng)形成盡職評議報告。主要內(nèi)容應(yīng)包括具體業(yè)務(wù)辦理情況和業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)工作人員履行職責(zé)情況,并依據(jù)相關(guān)規(guī)定對被評議人是否盡職給出明確的評議結(jié)論。

評議結(jié)論可分為盡職、基本盡職、不盡職三類。其中,盡職是指依法依規(guī)以及內(nèi)部制度流程認(rèn)真履行了應(yīng)盡職責(zé);基本盡職是指基本履行了應(yīng)盡的工作職責(zé),但對照規(guī)范程序仍需改進(jìn),發(fā)現(xiàn)的問題不是導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險的直接原因;不盡職是指未按照法律法規(guī)、政策規(guī)定、監(jiān)管要求以及內(nèi)部制度流程履行職責(zé)。對認(rèn)定為不盡職的,應(yīng)明確責(zé)任,提出違規(guī)依據(jù)及責(zé)任處理意見。

第十八條  盡職評議結(jié)論應(yīng)提交擔(dān)保機構(gòu)黨組織、董事會(或經(jīng)營層辦公會)審議確定。盡職評議結(jié)論審議確定后,工作組應(yīng)制作事實認(rèn)證材料,送被評議人簽字;被評議人拒不簽字、且未在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的,應(yīng)注明原因和送達(dá)時間,并作出書面說明。被評議人在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的,工作組應(yīng)對其意見及證明材料進(jìn)行審核復(fù)議;經(jīng)審核,若有證據(jù)證明存在責(zé)任認(rèn)定錯誤的,應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)重新認(rèn)定責(zé)任;不予采納的,應(yīng)作出書面說明。

第十九條  盡職評議結(jié)論認(rèn)定為盡職的,可以免除責(zé)任;認(rèn)定為基本盡職的,可酌情減免責(zé)任追究;認(rèn)定為不盡職的,應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)以及擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部管理制度規(guī)定,啟動責(zé)任追究程序。

第二十條  責(zé)任認(rèn)定結(jié)果應(yīng)在機構(gòu)內(nèi)部公示,并以書面形式告知被評議人及其所在部門。責(zé)任認(rèn)定結(jié)果作為機構(gòu)內(nèi)部考核被評議人及其所在部門的重要因素,并與被評議人及其所在部門負(fù)責(zé)人薪酬掛鉤。

第五章  附    則

第二十一條  擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)按照國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)定和規(guī)范性文件要求,根據(jù)本指引,制定完善本機構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職免責(zé)內(nèi)部實施細(xì)則,明確代償容忍度、盡職免責(zé)與問責(zé)情形、責(zé)任認(rèn)定程序、處罰措施等,報主管、直接監(jiān)管部門備案。

第二十二條  涉及機構(gòu)負(fù)責(zé)人的盡職免責(zé)調(diào)查、認(rèn)定和處置,按照人事管轄權(quán)報請主管部門審核同意后,報直接監(jiān)管部門和股東備案。

第二十三條  擔(dān)保機構(gòu)開展非政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的盡職免責(zé)調(diào)查認(rèn)定和處置等工作程序,可參照本指引執(zhí)行。

第二十四條  本指引由省地方金融監(jiān)管局、省財政廳、省審計廳、省國資委等負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條  本指引自發(fā)布之日起實施。